Будет ли налоговая контролировать операции по счетам физических лиц с 1 июля?
На ряде сайтов в Интернете появилась информация, что с 1 июля 2018 года налоговая получит доступ к счетам физических лиц и сможет контролировать операции по ним. Мы решили разобраться, так ли это на самом деле?
Мы не нашли никакой информации относительно новых законов, которые касаются данного вопроса и вступают в действие с 1 июля. Однако это не значит, что налоговая инспекция не может получить информацию о счетах физических лиц. Такое право у нее уже есть и очень давно.
Статья 89 НК РФ позволяет налоговым органам проводить проверки в отношении физических лиц, а п. 2 статьи 86 НК РФ – запрашивать у банков следующую информацию о физических лицах:
- Наличие счетов и вкладов в банке.
- Остатки денежных средств и драгоценных металлов на счетах и депозитах.
- Выписки по операциям на счетах и вкладах.
- Остатки электронных денежных средств.
-
Данные о переводах электронных денежных средств.
Правда, запросить такую информацию по физическому лицу налоговые органы вправе только с разрешения вышестоящего налогового органа и только в случае проведения налоговой проверки в отношении физического лица или поступления запроса уполномоченного органа иностранного государства.
Таким образом, о каком-либо контроле всех операций по картам или счетам физических лиц речи не идет. Если в отношении физического лица проводится налоговая проверка, в этом случае налоговые органы могут затребовать информацию из банков. И то с согласия вышестоящих органов.
В случае выявления незадекларированных доходов от нарушителя могут потребовать заплатить НДФЛ 13% и штраф в размере 20% от суммы неуплаченного налога.
Однако это не значит, что никто не контролирует операции по счетам физических лиц. Есть закон №115-ФЗ, по которому банки должны контролировать операции своих клиентов и в случае подозрений требовать от клиентов объяснений о происхождении средств. Если клиент не может предоставить информацию, его счет могут заблокировать. Об этом мы писали в статье про опасности переводов с карты на карту.
Читайте также:
Отправить комментарий
06.10.2024 в 12:45Авиасейлс ищет дизайнера на удаленную работу
04.10.2024 в 13:51ПостНаука ищет ассистента в редакцию на удаленную работу
21.09.2024 в 20:05Т-Банк набирает консультантов по банковским продуктам для работы на дому
08.08.2024 в 18:35ТБанк набирает представителей банка в регионах