Будет ли налоговая контролировать операции по счетам физических лиц с 1 июля?

На ряде сайтов в Интернете появилась информация, что с 1 июля 2018 года налоговая получит доступ к счетам физических лиц и сможет контролировать операции по ним. Мы решили разобраться, так ли это на самом деле?

Мы не нашли никакой информации относительно новых законов, которые касаются данного вопроса и вступают в действие с 1 июля. Однако это не значит, что налоговая инспекция не может получить информацию о счетах физических лиц. Такое право у нее уже есть и очень давно.

Статья 89 НК РФ позволяет налоговым органам проводить проверки в отношении физических лиц, а п. 2 статьи 86 НК РФ – запрашивать у банков следующую информацию о физических лицах:

• Наличие счетов и вкладов в банке.
• Остатки денежных средств и драгоценных металлов на счетах и депозитах.
• Выписки по операциям на счетах и вкладах.
• Остатки электронных денежных средств.

• Данные о переводах электронных денежных средств.

Правда, запросить такую информацию по физическому лицу налоговые органы вправе только с разрешения вышестоящего налогового органа и только в случае проведения налоговой проверки в отношении физического лица или поступления запроса уполномоченного органа иностранного государства.

Таким образом, о каком-либо контроле всех операций по картам или счетам физических лиц речи не идет. Если в отношении физического лица проводится налоговая проверка, в этом случае налоговые органы могут затребовать информацию из банков. И то с согласия вышестоящих органов.

В случае выявления незадекларированных доходов от нарушителя могут потребовать заплатить НДФЛ 13% и штраф в размере 20% от суммы неуплаченного налога.

Однако это не значит, что никто не контролирует операции по счетам физических лиц. Есть закон №115-ФЗ, по которому банки должны контролировать операции своих клиентов и в случае подозрений требовать от клиентов объяснений о происхождении средств. Если клиент не может предоставить информацию, его счет могут заблокировать. Об этом мы писали в статье про опасности переводов с карты на карту.

Читайте также:

• «Серые» фрилансеры выйдут на пенсию в 70 лет?
• Иностранные банковские карты поставят под контроль?

• В России планируют создать реестр неработающих граждан